omschrijving | Doel | Saldo 31-12-2018 | Toelichting mutaties | Beoordeling |
|---|---|---|---|---|
Ambulancedienst | Deze voorziening dient voor het opvangen van kosten die voortvloeien uit de saneringsprocedure, die met het indienen van een saneringsaanvraag in december 2002 is ingezet. | 0 | De voorziening is ingezet voor de dekking van het verschil tussen salarissen ambulancepersoneel, de detacheringsvergoeding van de RAV (Regionale Ambulance Voorziening) voor actief personeel en rijksvergoeding voor in-actief personeel. De voorziening was gevormd vanuit van derden ontvangen gelden. Er is 64 duizend euro onttrokken in verband met afrekeningen over voorgaande jaren en de kosten die niet door de RAV en het Rijk worden vergoed. | N.v.t. |
Reorganisatie | Deze voorziening dient ter dekking van kosten voor boventalligheid als gevolg van reorganisaties, bijvoorbeeld de vorming van de SSC | 4.212 | De hoogte van de voorziening is overeenkomstig het bestaande beleid per 31 december opnieuw bepaald. Dit heeft geleid tot een toevoeging van 972 duizend euro. De onttrekking van 971 duizend euro heeft betrekking op frictiekosten. De vrijval van 770 duizend euro wordt veroorzaakt doordat een aantal boventallige medewerkers niet meer in dienst zijn van de organisatie. | Voldoende |
Pensioenen wethouders | Deze voorziening dient voor de dekking van pensioenlasten van voormalig wethouders (voor 2006) Waarschijnlijk zal er in de komende jaren een landelijk fonds voor pensioenen wethouders in het leven worden geroepen. Ten behoeve van de pensioenvoorziening van wethouders die ingaande 2006 politieke ambtsdragers zijn/waren, is een verzekeringspolis afgesloten. | 4.657 | De onttrekking van 68 duizend euro heeft betrekking op premie-uitkeringen. De toevoeging van 355 duizend euro is het gevolg van een nieuwe berekening van de pensioenen wethouders. | Voldoende |
Wachtgeld wethouders | Deze voorziening dient voor de dekking van wachtgeld- verplichtingen van oud- wethouders. | 292 | De toevoeging van 292 duizend euro heeft betrekking op de dekking van wachtgeld- verplichtingen van voormalige wethouders. | Voldoende |
Casusregie | Opvangen frictiekosten van voormalig medewerkers Bureau jeugdzorg. | 913 | De onttrekking van 437 duizend euro heeft betrekking op de dekking van frictiekosten voormalige medewerkers jeugdzorg. Er heeft een toevoeging van 10 duizend euro plaatsgevonden. | Voldoende |
Riolering vervangingsinvesteringen | Spaarbedragen voor toekomstige investeringen | 1.913 | In 2018 is conform GWRP 2,2 miljoen euro toegevoegd aan de voorziening. Er is 3,3 miljoen euro onttrokken voor de afboeking van de boekwaarde. Daarnaast is 321 duizend euro als resultaat exploitatie 2018 toegevoegd aan de voorziening | Voldoende |
Riolering groot onderhoud | De voorziening is bedoeld als dekking van | 122 | De kosten van groot onderhoud aan riolering worden met deze voorziening geëgaliseerd. In 2018 is een bedrag van 96 duizend euro resultaat toegevoegd aan de voorziening. | Voldoende |
Afvalstoffenheffing | Het opvangen van prijsschommelingen in het tarief van de afvalstoffenheffing. | 2.859 | Na de onttrekking van 947 duizend euro in 2018 is de stand per 1 januari 2019 2,859 miljoen euro. Gestreefd werd naar een stand per 31/12/2021 van 1,7 miljoen euro (8% van de opbrengst). Dat is een niveau waarbij onvoorziene kostenontwikkelingen nog goed opgevangen kunnen worden. Bij jaarlijkse onttrekkingen kan dit worden gerealiseerd. In de begroting 2019 is de onttrekking op 700 duizend euro geraamd.In 2022 zal een nieuw afvalverwerkingscontract naar verwachting leiden tot lagere afvalverwerkingskosten. Het uitgangspunt was om met de jaarlijkse onttrekkingen aan de voorziening aan te kunnen sluiten op de situatie in 2022 zodat het nieuwe afvalverwerkingscontract niet zou hoeven te leiden tot een grote tariefverandering in 2022.Naar aanleiding van de herindeling zullen de tarieven van Groningen, Haren en Ten Boer worden geharmoniseerd. Het is de bedoeling dit in principe bij de begroting 2020 te realiseren, dan wel uiterlijk in 2021. Daarbij moet er echter eerst een antwoord komen op de vraag: wel of geen diftar.Besluiten hierover zullen leiden tot een heroverweging op de beoordeling van het niveau van de voorzieningen en de onttrekkingen. | Voldoende |
Afkoop onderhoud begraafplaats | Deze voorziening dient voor het reserveren van ontvangen afkoopsommen van nabestaanden. Aanwending vindt plaats ten behoeven van het onderhoud van graven. | 3.830 | De wijze van verantwoorden van de lasten en baten met betrekking tot het afgekochte onderhoud van graven is volgens de voorschriften van het BBV aangepast. Het afgekochte grafonderhoud moet in het vervolg via een voorziening verlopen. Om aan de onderhoudsverplichtingen te kunnen voldoen was een dotatie van 2,752 miljoen euro nodig. | Voldoende |
Groot onderhoud Oosterpoort | Het opvangen van groot onderhoud aan de Oosterpoort/ Stadsschouwburg. | 168 | In 2018 is 160 duizend euro ten laste van de voorziening gebracht. Hiervan heeft 58 duizend euro betrekking op de vervanging van installaties. Deze kosten waren niet voorzien aangezien deze kosten niet meer geactiveerd mogen worden. Er heeft een extra dotatie aan de voorziening plaatsgevonden van 58 duizend euro. | Voldoende |
Onderhoud welzijn | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voor het opvangen van overschrijdingen door onregelmatig gespreide kosten voor groot onderhoud wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening gedoteerd. | 196 | Er heeft een toevoeging van 400 duizend euro plaatsgevonden conform het meerjarenonderhoudsplan. Vervolgens is er 204 duizend euro onttrokken en uitgegeven aan planmatig onderhoud | Voldoende |
Onderhoud parkeergarages | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van het planmatig onderhoud van het parkeerbedrijf. | 1.185 | In het geactualiseerde onderhoudsplan zijn de verwachte mutaties voor de verschillende jaarschijven opgenomen. Voor 2018 was er een onttrekking van 1,361 miljoen opgenomen. Hiervan is 508 duizend euro niet uitgevoerd. Voor een aantal garages is het onderhoud doorgeschoven naar 2019. Het betreft: garage Euroborg (225 duizend euro), Circus-garage (54 duizend euro), garage Boterdiep (44 duizend euro) en fietsparkeren Stadsbalkon (65 duizend euro). Ook is in een aantal gevallen het begrote onderhoud goedkoper uitgevoerd. | |
Nazorgvoorziening | Nazorg voor diverse bodemsaneringslocaties, w.o. Beckerweg | 247 | Er is in 2018 11 duizend euro toegevoegd om de voorziening op termijn op voldoende niveau te houden en 51 duizend onttrokken voor beheer- en onderhoudskosten diverse locaties bodemsanering. | Voldoende |
Onderhoud museum | De voorziening heeft als doel het opvangen | 1.963 | Er is in 2018 446 duizend euro toegevoegd aan de voorziening. Er heeft een onttrekking plaatsgevonden van 310 duizend euro voor de dekking van de kosten van uitgevoerd onderhoud. | Voldoende |
Exploitatie Euvelgunnerweg 17 | Deze voorziening dient voor dekking van de compensatie voor de huur van pand Euvelgunnerweg overeengekomen met de stichting het Viaduct voor de eerste vijf jaar | 351 | Er zijn geen mutaties geweest. | Voldoende |
Voorziening risico BTW | Deze voorziening is ingesteld voor de mogelijke suppletie 2012 | 0 | De suppleties zijn ingediend en de voorziening kan worden opgeheven. Het restantbedrag van 4 duizend euro is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. | N.v.t. |
Voorziening Milieusanering sportvelden | Er zijn metingen verricht naar de milieueffecten van het rubber in de kunstgrasvelden. Vanuit de zorgplicht wet bodembescherming zijn maatregelen bij de geplande vervanging nodig. Deze maatregelen zijn door een extern bureau in kaart gebracht. | 319 | Er is in 2018 onderzoek gedaan naar de milieu aspecten van de in 2019 te renoveren kunstgrasvelden. Voor de dekking van de noodzakelijke saneringskosten is 319 duizend euro toegevoegd aan deze voorziening. | Voldoende |
Onderhoud sportaccomodaties | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voor het opvangen van overschrijdingen door onregelmatig gespreide kosten voor groot onderhoud wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening gedoteerd. | 1.574 | Er heeft een toevoeging van 1,574 miljoen euro plaatsgevonden conform het meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Legaat Andrea Elkenbracht | Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 216 | Er zijn geen mutaties geweest | Voldoende |
Groot onderhoud gebouwen Duinkerkenstraat | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voor het opvangen van overschrijdingen door onregelmatig gespreide kosten voor groot onderhoud wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening gedoteerd. | 1.863 | Er is 65 duizend euro minder uitgevoerd dan begroot; deels wordt dit verklaard doordat de opschoning van de zoutloods goedkoper uitviel en deels door het doorschuiven van onderhoud naar 2019. | Voldoende |
Groot onderhoud Peizerweg | idem | 756 | Circa 25 duizend euro wordt niet uitgevoerd, dit verklaart de onderschrijding ten opzichte van de begrote onttrekking. | Voldoende |
Groot onderhoud Hanzeplein | idem | 889 | Er blijkt dat voor circa 100 duizend euro aan installaties niet te hoeven worden uitgevoerd in 2018, schuift door naar de toekomst. | Voldoende |
Groot onderhoud Sontweg | idem | 1.243 | Geheel 2018 was onduidelijkheid wat er ging gebeuren met het pand. Het pand is verhuurd voor 5 jaar, onderhoud wordt minimaal uitgevoerd. In de toekomst wordt niet uitgesloten dat het pand gesloopt wordt. Vanwege deze omstandigheden is het begrote onderhoud niet uitgevoerd. | Voldoende |
Groot onderhoud Zuiderdiep | idem | 2.498 | Het begrote onderhoud van 117 duizend euro is uitgevoerd. | Voldoende |
Onderhoud gebouw Stadhuis/Goudkantoor | idem | 347 | Begroot was 43 duizend , in werkelijkheid 78 duizend euro , de schilderbeurt is 30 duizend euro duurder uitgevallen. | Voldoende |
Onderhoud gebouwen Perfectenhof/Trompsingel | idem | 1.718 | Ten opzichte van de begrote onttrekking is 183 duizend euro minder uitgevoerd. Deels is het onderhoud in januari 2019 uitgevoerd, deels wordt het verklaard doordat er voor 100 duizend euro aan installaties nu niet hoeft te worden vervangen. | Voldoende |
Groot onderhoud Harm Buiterplein | idem | 1.109 | Er is voor circa 60K meer uitgevoerd dan begroot. Dit wordt onder andere verklaard door dat de koeling van de keuken sinds nieuwbouw niet goed functioneert, dit heeft 38 duizend euro gekost. | Voldoende |
Onderhoud vensterscholen | idem | 1.045 | Er is voor circa 180 duizend euro minder uitgevoerd dan begroot, dit wordt voor 125 duizend euro verklaard doordat het pand aan de Isebrandsheerd 97 wordt verkocht. De rest van de afwijking wordt verklaard doordat een deel wordt doorgeschoven of niet wordt uitgevoerd. | Voldoende |
Onderhoud Muziekschool | Deze voorziening dient voor het opvangen van toekomstig onderhoud aan de Muziekschool. | 248 | Op basis van het meerjarig onderhoudsplan zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd aan het gebouw. Van het voorgenomen onderhoud is voor een bedrag van 89 duizend euro niet uitgevoerd. Dit heeft te maken met de ontwikkelingen van het pand. | Voldoende |
Totaal voorzieningen | 36.537 |
